Uuendatud 26. august 2025

Kuidas valitakse käibemaksukoodid erinevatele müügidokumentidele?

Käesoleval lehel kirjeldatakse, kuidas valitakse käibemaksukoodid ja pakutakse neid vaikimisi müügidokumentides, sealhulgas pakkumistes, müügitellimustes ja müügiarvetes.

Iga kord, kui müüte Artiklit, määrab käibemaksukood Artiklile kehtiva käibemaksumäära ja käibemaksu konto (moodul Finants > Seadistused > Käibemaksukoodid > “Müügi KM”), millele kantakse käibemaksusumma. Iga kord, kui müüte Artiklit (st kui määrate Artikli müügiarvele, müügitellimusele, pakkumisele või muu müügidokumendi reale), kantakse selle müügi käibemaksukood müügidokumendi rea B-vahelehel asuvale KM-koodi lahtrisse. Käibemaksukood valitakse järgmiselt:

1. Kui müügidokumendile on valitud lähetusaadress, siis võetakse käibemaksukood Lähetusaadressi kaardi pealt (moodul Logistika > Seadistused > “Lähetusaadressid”).
2. Kasutatakse kliendi Kontakti kaardile määratud müügi käibemaksukoodi (moodul Müügiarved > Registrid > Kontaktid > vahelehel “Ettevõte” > väli “Müügi KM-kood”).
   Tavaliselt määratakse müügi käibemaksukood üksikule Lähetusaadressile või kliendile ainult juhul, kui teie tavaline käibemaksu arvestamise meetod mingil põhjusel nende suhtes ei kehti.
3. Kui müügidokumendil on määratud Hinnakiri, võetakse käibemaksukood Hinnakirja kaardilt vastava Artikli või Artikligrupi realt (moodul Müügihaldus > Registrid > Hinnakirjad).
4. Kasutatakse Artikli kaardile määratud käibemaksukoodi (moodul Müügiarved > Registrid > Artiklid > vaheleht “Kontod” > väli “KM-kood, Eesti“.
5. Kasutatakse Artikliklassi kaardil, kuhu Artikkel kuulub, määratud käibemaksukoodi (moodul Müügihaldus > Seadistused > Artikliklassid).
6. Kasutatakse moodulis Müügiarved seadistuses “Lausendamine, müük” vahelehel „Müük” määratud käibemaksukoodi (väli “KM-kood, Eestis”).

Punktide 4–6 puhul sõltub käibemaksukoodi valik kliendi käibemaksutsoonist, mille peate määrama kliendi Kontakti kaardil vahelehel „Ettevõte”. „EL” ja „Mitte EL” tsoonides asuvatelt klientidelt ei võeta käibemaksu, sõltumata tehingu real määratud käibemaksukoodist. Kui soovite sellistelt klientidelt käibemaksu nõuda, paigutage nad tsoonidesse „EL (konteeri käibemaks)” ja „Mitte EL (konteeri käibemaks)”.Vajaduse korral saate käibemaksukoodi valiku üksikutel Müügitellimuste või Müügiarvete ridadel üle kirjutada, eeldusel, et “Lausendamine, müük” seadistuses “KM ja maksud” vahelehel ei ole märgitud valik “KM-koodi kontroll”. Kui kasutate “KM-koodi kontroll” valikut, kontrollitakse, kas dokumendi real määratud käibemaksukood on sama, mis on määratud sama rea müügikonto Konto kaardile. Kui käibemaksukoodid ei ühti, ei saa dokumenti Salvestada.

“KM-koodi kontroll” valiku kasutamine tähendab, et tõenäoliselt peate määrama erinevad müügikonto ELi-siseste ja mitte EL klientide jaoks. Seda seetõttu, et tõenäoliselt peate nende klientide puhul kasutama erinevaid (0% määraga) käibemaksu ehk KM-koode, kuid Konto kaardile saate määrata ainult ühe KM-koodi. Seega vajate iga käibemaksutsooni jaoks eraldi müügikontosid kontoplaanis, millel onvastav KM-kood.

Vaikimisi kasutatakse nii müügiarvetel kui ka kreeditarvetel samu käibemaksukoode. Kui soovite kreeditarvetel kasutada erinevaid käibemaksukoode, valige seadistuses „Lausendamine, müük“ vahelehel „Müügivõlad” valik “Kasuta kreeditarvetel eraldi müügikontosid“. Kreeditarvetel kasutatavad käibemaksukoodid valitakse järgmiselt:

1. Need võetakse vastavast Artikliklassi kaardilt (vaheleht „Kreeditkonto”).
2. Need võetakse seadistusest „Lausendamine, müük“ vahelehelt „Kreeditarved”.

Kui soovite kreeditarvetel kasutada samu käibemaksukoode, kuid konteerida erinevatele käibemaksukontodele (“Müügi KM”), saate need käibemaksukontod määrata seadistuses “Käibemaksukoodid” D-osal.