Leia vastused
Kuidas metallimaksu müügiarvel kajastada?Uuendatud 23. veebruar 2023
Käibemaksuseaduse kohaselt rakendatakse pööratud käibemaksukohustust metallijäätmete ostul, mis tähendab, et ostja tasub kauba võõrandajale müügihinna ilma käibemaksuta.
Selleks, et programmis nõuetekohast arvet koostada, tuleb järgnevad seadistused ühekordselt teha enne, kui hakkad arvet sisestama.
NB! Varem salvestatud müügiarvetele funktsioon ei rakendu.
Vaata näidetega juhendit SIIT (pdf)
1. Veendu, et Finants moodulis oleks täidetud seadistus “KMD INF aruande seaded“.
Kui objektitüüp „KMD“ valikus puudub, siis loo see objektitüüp moodulis Finants > Seadistused > Objektitüübid.
Kui objektitüüp „KMD“ valikus puudub, siis loo see objektitüüp moodulis Finants > Seadistused > Objektitüübid.
Loo vajalikud objektid erisuse koodide jaoks moodulis Finants >Registrid > Objektid.
2. Moodul Finants > Seadistused > Käibemaksukoodid. Lisa uus käibemaksukood.
A-osale sisesta:
Kood
Ilma %: 0,00
Seletus: näiteks, Metalli müük
B-osale sisesta:
Maksu %: 20,00
Maks.konto: vali (ctrl+enter) siia metalli müügi pöördmaksu konto.
Kui sobiv müügi pöördmaksu konto kontoplaanis veel puudub, siis koosta uus konto kaart moodulis Finants > Registrid > Kontod.
3. Moodul Finants > Seadistused > Aruannete seadistus. Käibemaksuaruande kirjelduses tuleb rida koodiga 9 kirjeldada vastavalt oma metalli müügi kontole ja käibemaksukoodile. NB! Metalli müügi kontot ei tohi kasutada koodiga 1 rea valemis.
Käibemaksuaruande kirjeldamise kohta loe täpsemalt SIIT.
Maksu- ja Tolliameti kodulehel on täpsustatud, mis info peab jõudma aruande ridadele:
https://www.emta.ee/ariklient/maksud-ja-tasumine/kaibemaks#alates-01012017
4. Moodul Müügiarved > Seadistused > Lausendamine, Müük > täida vaheleht “KM ja maksud”
– Müügikonto maks: sisesta siia metalli müügi pöördmaksu konto;
– Lisamaks: märgi valik “Arvuta lisamaks summast ilma käibemaksuta”;
– Märgi valik ‘Kokku ei sisalda lisamaksu‘
5. Loo uus artikli kaart moodulis Müügiarved > Registrid > Artiklid.
Ava artiklite register ja vali Koosta menüüst „Uus artikkel“. Artikli kaardi “Kontod” vahelehel täida lahtrid:
„Müük Eestis“ – vali (ctrl+enter) metalli müügi konto.
“KM-kood, Eesti“ – vali (ctrl+enter) käibemaksukood, mille tegid eelnevalt punktis 2.
6. Moodul Üldine > Dokumendimallid
Koosta uus dokumendimall moodulis Üldine > Registrid > Dokumendimallid. Kuna tavaarvete ja metallimüügi arvetel tuleb kajastada erinevaid andmeid (pöördkäibemaksu summa ja viide seadusele), siis tuleb luua uus täiendav müügiarve dokumendimall.
6A) Kui oskad ja soovid uue malli ise luua, siis lisa uuele mallile väli “Maks“, et kajastada müügist tulenevat pöördkäibemaksusummat. Mallile uue välja lisamisest loe SIIT. Selgituse ja viite seadusele saad lisada dok.mallile tekstina. Teksti lisamisest loe SIIT.
6B) Kui sulle sobib Excellenti koostatud standardkujundusega metallimüügi arve dokumendimalli põhi, siis saab konsultant selle sulle saata. Kirjuta sellest soovist info@excellent.ee
7. Uue loodud dokumendimalli saad siduda nende klientidega, kellele vastava infoga arveid on vaja väljastada. Selleks saad kasutada Keele funktsiooni.
7.1 Loo uus keele kood (näiteks: MET): moodul Üldine > Seadistused > Keeled.
7.2 Kirjelda uus dokumendimall: moodul Müügiarved > Dokumendid. Tee aktiivseks rida Arved (ära seda ava!) ja vali operatsioonide menüüst “Kirjelda dokument”. Avanenud aknas vali (ctrl+enter) järgmisele vabale reale eelnevalt loodud uus keele kood (siin näites MET) ja vali (ctrl+enter) metalli dokumendimall.
7.3 Kui väljastad kliendile alati ainult metalli arveid, siis lisa uus keelekood selle kontakti kaardile (vaheleht “Ettevõte”).
Kui soovid arve sisestamise hetkel ise valida, kas kasutada metalliarve põhja või tavalist arve põhja, siis saad müügiarvel (vahelehel “Hinnakiri“) määrata keele koodi (siin näites MET).
KASUTAMINE:
8. Metalli müügi arvele tuleb lisada objektina erisuse kood 02. Objekt peab olema eelnevalt seadistatud nii, et kuulub objektitüübi KMD alla. Erisuse kood on vajalik KMD INF aruande jaoks. Arve koostamisel tekib automaatselt pöördkäibemaksu summa lahtrisse “Lisamaks” ning summa kajastub ka arve väljatrükil.
9. Kui vaatad aruannet “Arvete nimekiri”, märgi määramisaknas valik “KM koos lisamaksuga”.
(metalliost, metalli ost, metallimüük, metalli müük, metall, siseriiklik pöördmaks, pöördmaksustamine, pöördkäibemaksustamine, erikord, metalli jäätmed, metallimaks )