Leia kiirelt!

Kuidas peab metallimaksu õigesti kajastama ostja/soetaja?Uuendatud 23. november 2021

Seaduse kohaselt kajastab pöördmaksustatava kinnisasja, metallijäätmete, väärismetalli, metalltoote ostja/soetaja.

Selleks, et programmis nõuetekohast arvet koostada, tuleb teha järgnevad seadistused enne, kui hakkad ostuarvet sisestama. Varem salvestatud ostuarvetele funktsioon ei rakendu.
Näidetega seadistamise juhend: PDF

SEADISTUSED:
1. Veendu, et Finants moodulis oleks korrektselt täidetud seadistus “KMD INF aruande seaded“. (KMD INF aruande seadistamiseks kasuta seda juhendit: PDF )

2. Loo eraldi käibemaksukood. Täida lahtrid järgnevalt:
Ilma % – sisesta 20
Koos % – sisesta 16,666667
Ostu KM – vali siia Metalli ostu pöördmaksustamise konto.
Seletus Metalli ost

3. Moodulis Ostuarved – Seadistused – Lausendamine, Ost
3.1. Täida väli “Kinnipidamise maks“, kuhu vali Metalli ostu pöördmaksustamise konto.
3.2. Vahelehel “KM koodid” pane lahtrisse “Metalli pöördmaks” eelnevalt tehtud käibemaksukood (punktis 2).

OSTUARVE SISESTAMINE:
4. Ostuarve sisestamisel järgi neid nõuandeid:
– “KOKKU” väljale sisesta summa koos km-ga.
– “Objekt” lahtrisse vali erisuse kood 12, mis on vajalik KMD INF aruande jaoks. Erisuse kood lisa ostuarve päises asuvasse Objekti lahtrisse. Objektid peaksid looma eelnevalt juba punktis 1.
– Ostuarve ridadele sisesta konto ja vali eelnevalt (punktis 2) tehtud käibemaksukood.

NB! Selliselt sisestatud ostuarvetel kinnitust eemaldada ei saa. Võimalik on ainult tühistamise funktsiooni kasutamine (Kaart menüü > Tühista).

LISANÕUANDED:
5. Kui vaatad aruannet Ostuarvete nimekiri, siis märgi määramisaknas valik “Arvesta käibemaksust maha kinnipidamise maks”.

6. Käibemaksuaruande kirjeldusse tuleb vastavatele ridadele lisada kontod vastavalt oma firma kontoplaanile. (Käibemaksuaruande kirjeldamise kohta loe täpsemalt SIIT )

Maksu- ja Tolliameti kodulehel on täpsustatud, mis info peab jõudma aruande ridadele:
https://www.emta.ee/et/ariklient/tulu-kulu-kaive-kasum/siseriikliku-poordmaksu-laienemine-metalltoodetele
“Siseriikliku pöördmaksustamise deklareerimine käibedeklaratsioonil (KMD) Müüja deklareerib kauba maksustatava väärtuse ainult KMD lahtris 9 ja ei täida KMD lahtrit 1. Ostja deklareerib kauba maksustatava väärtuse KMD lahtrites 1, 7 ja 7.1 ning sellelt arvutatud käibemaksu lahtris 4. Mahaarvatava sisendkäibemaksu deklareerib ostja KMD lahtris 5 nagu ka muude soetuste korral.”

 

(metalliost, metalli ost, metall, siseriiklik pöördmaks, pöördmaksustamine, pöördkäibemaksustamine, erikord, metalli ostja, metallimaks )

Märksõnad:
Täname tagasiside eest! Soovi korral lisa oma kommentaar ja kontaktandmed, et saaksime Sinuga ühendust võtta.
Aitäh tagasiside eest!
Kommentaari saatmine ebaõnnestus