Leia kiirelt!

Kuidas peab metallimaksu õigesti kajastama ostja/soetaja?Uuendatud 17. jaanuar 2017

Seaduse kohaselt kajastab pöördmaksustatava metalltoote ostja/soetaja.

Veendu, et kasutad Standard Books versiooni 8.4 või uuemat versiooni.
Selleks, et programmis nõuetekohast arvet koostada, tuleb teha järgnevad seadistused enne, kui hakkad ostuarvet sisestama. Varem salvestatud ostuarvetel funktsioon ei rakendu. 
NB! Alljärgneval viisil ostuarve krediteerimine toimub tavapärasest kasutusviisist erinevalt (loe täpsemalt SIIT)

1. Veendu, et Finants moodulis oleks korrektselt täidetud seadistus "KND INF aruande seaded". KMD INF aruande seadistamiseks kasuta seda juhendit SIIT (pdf)

2. Loo eraldi käibemaksukood. Täida lahtrid järgnevalt:
Ilma % - sisesta 20
Koos % - sisesta 16,666667
Ostu KM - vali siia Metalli ostu pöördmaksustamise konto.
Seletus - Metalli ost
(NÄIDE)

3. Moodulis Ostuarved - Seadistused - "Lausendamine, Ost" täida väli "Kinnipidamise maks", kuhu vali Metalli ostu pöördmaksustamise konto. (NÄIDE)

4. Ostuarve sisestamisel järgi neid nõuandeid:
- "KOKKU" väljale sisesta summa koos km-ga.
- "Objekt" lahtrisse vali erisuse kood 12, mis on vajalik KMD INF aruande jaoks. Erisuse kood lisa ostuarve päises asuvasse Objekti lahtrisse. Objektid peaksid looma eelnevalt juba punktis 1.
- Ostuarve ridadele sisesta konto ja vali eelnevalt (punktis 2) tehtud käibemaksukood
- Ostuarve jalusesse "Kin.maks" lahtrisse sisesta käibemaksu summa.
(Vaata näidet siit, pdf)

NB! Selliselt sisestatud ostuarvetel kinnitust eemaldada ei saa. Võimalik on ainult tühistamise funktsiooni kasutamine (Kaart menüü > Tühista).

5. Kui vaatad aruannet “Ostuarvete nimekiri”, siis märgi määramisaknas valik “Arvesta käibemaksust maha kinnipidamise maks”.

6. Käibemaksuaruande kirjeldusse tuleb vastavatele ridadele lisada vastavalt oma kontoplaanile kontod. Käibemaksuaruande kirjeldamise kohta loe täpsemalt SIIT.

Maksu- ja Tolliameti kodulehel on täpsustatud, mis info peab jõudma aruande ridadele: 
https://www.emta.ee/et/ariklient/tulu-kulu-kaive-kasum/siseriikliku-poordmaksu-laienemine-metalltoodetele 
"Siseriikliku pöördmaksustamise deklareerimine käibedeklaratsioonil (KMD) Müüja deklareerib kauba maksustatava väärtuse ainult KMD lahtris 9 ja ei täida KMD lahtrit 1. Ostja deklareerib kauba maksustatava väärtuse KMD lahtrites 1, 7 ja 7.1 ning sellelt arvutatud käibemaksu lahtris 4. Mahaarvatava sisendkäibemaksu deklareerib ostja KMD lahtris 5 nagu ka muude soetuste korral."
 
 
(metalliost, metall, siseriiklik pöördmaks)