Uuendatud 21. aprill 2026

Milline kanne tekib ostuarve kinnitamisel?

Ostuarved on nõuded teie ettevõttele maksete tegemiseks. Tavaliselt registreerite need moodulis Ostuarved, mida kasutate nende arvete jälgimiseks ja nende vastu tehtud maksete registreerimiseks. Ostureskontro võimaldab teil teada saada, kui palju raha te oma tarnijatele võlgnete, ja saate seda kasutada tulevaste maksete prognoosimiseks.

Enamik ostureskontro kandeid peegeldab sarnaseid kandeid müügireskontros. Seetõttu mõjutab ostuarvest koostatud finantskanne tavaliselt, nagu ka müügiarve puhul, kolme kontot: tarnija kontot krediteeritakse, ühte või mitut ostukontot debiteeritakse ja enamikul juhtudel debiteeritakse ka käibemaksukontot. Mõjutatud kontode vaikeväärtused valitakse allpool kirjeldatud prioriteedireeglite järgi.

Ostu-/kulukonto
Ostukontod (tuntud ka kui kulukontod) registreerivad erinevat tüüpi artiklite ostumahtusid. Ostuarve sisestamisel peate igale reale sisestama ostukonto (veerus tähisega ‘A/C’). Erinevatel ridadel võivad olla erinevad ostukontod.

Mõnel juhul paigutatakse ostuarve esimese rea A/C väljale vaikimisi ostukonto. See vaikeväärtus kasutatakse, kui olete tarnija kontakti kaardi kaardile ‘Accounts’ määranud kulukonto. Võite sellise vaikeväärtuse määrata teenuste tarnijatele (näiteks elektri- või telefoniteenused), kelle ostuarved konteeritakse alati samale kontole.

Kui koostate ostuarveid ostutellimustest ja laosissetulekutest, sõltub iga rea ostukonto valikust Purchase Order Item Transfer Control valikutest seadistuses Ostuarve seadistused moodulis Ostuarved. Need valikud toimivad järgmiselt:

“Summeeri tarnija kulukontole”
Tellitud artiklid koondatakse arvel ühele reale, mis näitab, et need konteeritakse samale kulukontole (võetakse tarnija kontakti kaardi kaardilt ‘Accounts’ olevast kulukontost). Kui ostutellimuse artiklitel on erinevad käibemaksukoodid, on arvel iga käibemaksukoodi jaoks eraldi rida. Ostutellimuse ridadel määratud objekte arvele ei kanta.

“Summeerituna artikli ja projekti kaupa“
Ostuarvel on eraldi rida iga ostutellimuse vastuvõetud artikli/projekti/objekti kombinatsiooni kohta. Kulukontod on nende artikliklasside laosissetuleku kontrollkontod, kuhu artiklid kuuluvad (kui kasutate valikut “Kasuta konteerimisel artikliklasse” seadistuses “Kuluarvestus” moodulis Ladu) või seadistuse “Lausendamine, ladu” kaardil ‘Purchase Cost’ olev laosissetuleku kontrollkonto (muul juhul). Kui laosissetuleku kontrollkonto puudub, kasutatakse tarnija kontakti kaardi kaardil ‘Accounts’ olevat kulukontot. Ostutellimuse ridadel määratud objektid kantakse arve შესაბამისastele ridadele.

“Iga rida eraldi”
Igal tellitud artiklil on arvel oma rida. Kulukontod on ostutellimuse pöörde B laosissetuleku kontrollkonto, nende artikliklasside laosissetuleku kontrollkontod, kuhu artiklid kuuluvad (kui kasutate valikut “Kasuta konteerimisel artikliklasse” seadistuses “Kuluarvestus” moodulis Ladu) või seadistuse “Lausendamine, ladu” kaardil ‘Purchase Cost’ olev konto (muul juhul). Kui laosissetuleku kontrollkonto puudub, kasutatakse tarnija kontakti kaardi kaardil ‘Accounts’ olevat kulukontot. Ostutellimuse ridadel määratud objektid kantakse arve vastavatele ridadele.

Käibemaksukonto
Ostuarve sisestamisel peate igal real määrama käibemaksukoodi. See kood viitab konkreetsele käibemaksukoodi kaardile, mis määrab järgnevas finantskandes ostu KM konto ja käibemaksumäära. Enne ostuarvete sisestamist peaksite olema sisestanud vajalikud käibemaksukoodide kaardid seadistusse “Käibemaksukoodid” moodulis Finants.
Ostuarve ridade sisestamisel ei tohi käibemaksukoodi väli (tähisega ‘V-Cd’) jääda tühjaks. Sellesse välja paigutatakse vaikeväärtus, mis valitakse järgmiselt:

1. Tarnija kontakti kaardil olev ostu käibemaksukood kasutatakse. Kui see on tühi:
2. Kontokaardil vastava konto jaoks määratud käibemaksukood kasutatakse. Kui see on tühi:
3. Seadistuse “Lausendamine, ostud” kaardil ‘VAT’ määratud käibemaksukood kasutatakse.

Viimasel juhul kasutatakse vastavat käibemaksukoodi tsoonile, kuhu tarnija kuulub. Tsoone on kolm (Eesti, EL ja Eksport) ning igaühel võib olla erinev käibemaksukood.
Kuigi saate määrata käibemaksukoode nii tarnijatele kui ka kontodele (nagu kirjeldatud ülal punktides 1 ja 2), on oluline, et te ei segaks neid vaike-käibemaksukontode määramise meetodeid. Tarnijale peaksite käibemaksukoodi määrama ainult siis, kui mingil põhjusel standardsed käibemaksumäärad tema suhtes ei kehti.

Kui valitud käibemaksukood puudub seadistusest “Käibemaksukoodid”, kuvatakse ostuarve salvestamisel teade “Code not registered”.

Nagu ülaloleval joonisel näidatud, kopeeritakse käibemaksukood kande reale, mis debiteerib ostu-/kulukontot. Kui soovite, et see kopeeritaks ka kande reale, mis debiteerib ostu KM kontot, kasutage valikut „Lisa KM-kood Käibemaksukonto ridadele” seadistuses “Kannetesistused” moodulis Finants.

Mõnes riigis kasutatakse käibemaksukoodide asemel maksugruppe. Käibemaksukoode tuleks kasutada siis, kui iga müügi- ja ostutehing maksustatakse ühe määraga, samas kui maksugruppe tuleks kasutada siis, kui ühele tehingule rakendatakse erinevaid makse ja/või mitut maksumäära. Kui peate kasutama maksugruppe, peaksite esmalt valima seadistuses “Kannetesistused” valiku “Kasuta maksugruppe”. Selle tulemusel asendab ostuarve kaardil käibemaksukoodi välja väljale maksugrupi väli (tähisega “T-Cd”). Maksugrupp sisaldab vähemalt ühte käibemaksukoodi, millest saadakse ostu KM konto(d).

Tarnija konto
Kui määrate ostuarvel tarnija, valitakse tarnija konto ja kuvatakse kaardil ‘Comment’. Vajadusel saate selle vaikeväärtuse üle kirjutada. See konto valitakse järgmiselt:

1. Kontakti registris tarnija jaoks määratud tarnija konto kasutatakse. Kui see on tühi:
2. Tarnija konto võetakse tarnijaklassilt, kuhu tarnija kuulub. Kui tarnija ei kuulu tarnijaklassi, vaid kuulub hoopis kliendiklassi, võetakse tarnija konto sealt. Kui need kontod on tühjad või tarnija ei kuulu kummassegi klassi:
3. Kasutatakse seadistusse “Lausendamine, ostud” sisestatud vaikimisi tarnijate kontot.

Kui märgite ostuarvel märkeruudu Prel. Booking, koostatakse arve salvestamisel esialgne kanne. Selles kandes krediteeritakse seadistusest “Lausendamine, ostud” võetud esialgset tarnijate kontot. Kui märgite ostuarve lõpuks OK-ks ja salvestate selle uuesti, koostatakse teine kanne, mis tühistab konteeringu esialgsele tarnijate kontole ja krediteerib õige tarnija konto, mis on määratud ülaltoodud viisil.
Kui arve on sularahaarve, krediteeritakse tarnija konto asemel kassakontot. Sularahaarve on arve, mille tasumistingimuse tüüp on “Cash”. Kassakonto valitakse järgmiselt:

1. Kassakonto võetakse arvel määratud tasumistingimusest. Kui see on tühi:
2. Kasutatakse seadistusse “Lausendamine, ostud” sisestatud kassakontot.

Kui mõni valitud kontodest puudub kontode registrist, kuvatakse ostuarve salvestamisel teade “Account not registered”. Kui te ei ole üheski ülalnimetatud seadistuses määranud vaikimisi tarnija kontot, on teade “Creditor Account missing. Check Account Usage P/L” või, kui kohaldub ülaltoodud samm 4, “Preliminary Account not found, check Account Usage P/L”.