Uuendatud 22. juuli 2026

Milline kanne tekib ostuarve kinnitamisel?

Ostuarved on nõuded teie ettevõttele maksete tegemiseks. Tavaliselt registreerite need moodulis Ostuarved, mida kasutate nende arvete jälgimiseks ja nende vastu tehtud maksete ehk Tasumiste registreerimiseks. Ostureskontro aruanne võimaldab teil teada saada, kui palju raha te oma tarnijatele võlgnete, ja saate seda kasutada tulevaste maksete prognoosimiseks.

Ostuarvest koostatud finantskanne mõjutab tavaliselt kolme kontot: tarnija võlakontot krediteeritakse, ühte või mitut kulukontot debiteeritakse ja enamikul juhtudel debiteeritakse ka käibemaksukontot. Mõjutatud kontode vaikeväärtused valitakse allpool kirjeldatud prioriteetide järgi.

KULUKONTO: 
Kulukontodega (ostukonto) registreeritakse erinevat tüüpi toodete ostusid. Ostuarve sisestamisel peate igale reale sisestama kulukonto (veerus “Konto“). Erinevatel ridadel võivad olla erinevad kulukontod.

Mõnel juhul paigutatakse ostuarve esimese rea konto väljale vaikimisi kulukonto. Seda vaikeväärtus kasutatakse, kui olete tarnija Kontakti kaardi (vahelehele “Kontod”  sisestanud eelnevalt kulukonto. Võite niimoodi konto määrata erinevatele teenuste tarnijatele (näiteks elektri- või telefoniteenused), kelle ostuarved konteeritakse alati samale kontole.

Kui koostate ostuarveid Ostutellimustest ja Laosissetulekutest, sõltub iga rea kulukonto seadistusest moodulis Ostuarved > Seadistused > “Ostuarve seadistused” > valikud “Ostutellimuse ridade ülekanne ostuarvele” . Need valikud toimivad järgmiselt:

“Ühe summeeritud reana tarnija kulukontoga” – 
Ostutellimuselt koondatakse artiklid ostuarvel ühele reale, mis näitab, et need konteeritakse samale kulukontole, mis võetakse tarnija Kontakti kaardilt (vahelehelt “Kontod“). Kui ostutellimusel olevatel artiklitel on erinevad käibemaksukoodid, on arvel iga käibemaksukoodi jaoks eraldi rida. Ostutellimuse ridadel määratud objekte ostuarvele ei kanta.

“Summeerituna artikli ja projekti kaupa” – 
Ostuarvelle viiakse üle eraldi rida iga ostutellimuse artikli/projekti/objekti kombinatsiooni kohta. Kui kasutate Logistika mooduli seadistuses “Kuluarvestus” valikut “Kasuta konteerimisel artikliklasse”, siis on kulukontoks nende Artikliklasside laosissetuleku kontrollkontod, kuhu artiklid kuuluvad. Muul juhul võetakse seadistusest “Lausendamine, ladu” vahelehelt “Laosissetuleku kulu” laosissetuleku kontrollkonto (lahter “Laosisset. kontroll, Eesti“). Kui laosissetuleku kontrollkonto puudub, kasutatakse tarnija Kontakti kaardilt (vahelehel “Kontod“) olevat kulukontot. Ostutellimuse ridadele määratud objektid kantakse ostuarve ridadele üle.

“Iga rida eraldi” –
Igal tellitud artiklil on sellisel juhul Ostuarvel oma rida. Kui kasutate Logistika mooduli seadistuses “Kuluarvestus” valikut “Kasuta konteerimisel artikliklasse”, siis on kulukontoks Ostutellimuse B-osalt laosissetuleku kontrollkonto (veerg “Laov. konto“). Muul juhul võetakse seadistusest “Lausendamine, ladu” (vahelehelt “Laosissetuleku kulu“) laosissetuleku kontrollkonto. Kui laosissetuleku kontrollkonto puudub, kasutatakse tarnija Kontakti kaardilt (vahelehel “Kontod“) olevat kulukontot. Ostutellimuse ridadel määratud objektid kantakse arve vastavatele ridadele.

KÄIBEMAKSUKONTO: 
Ostuarve sisestamisel peate igal real määrama käibemaksukoodi. See kood viitab konkreetsele käibemaksu koodile, mis määrab järgnevas finantskandes ostu KM konto ja käibemaksumäära. Enne Ostuarvete sisestamist peavad olema sisestatud vajalikud käibemaksukoodid seadistusse “Käibemaksukoodid” moodulis Finants.
Ostuarve ridade sisestamisel ei tohi käibemaksukoodi väli (veerg “KM-k“) jääda tühjaks. Sellesse veergu ilmub vaikeväärtus, mis leitakse järgmiselt:

1. Tarnija kontakti kaardilt (vahelehelt “Ettevõte“) “Ostu KM-kood“. Kui see on tühi:
2. konto kaardilt vastava konto jaoks määratud käibemaksukood (väli “KM-kood“). Kui see on tühi:
3. seadistusest “Lausendamine, ostud” (vahelehel “KM-koodid“) määratud käibemaksukood.

Viimasel (3.) juhul kasutatakse vastavat käibemaksukoodi tsoonile, kuhu tarnija kuulub. Tsoone on kolm (Eesti, EL ja mitte-EL) ning igaühel võib olla erinev käibemaksukood.
Kuigi saate määrata käibemaksukoode nii tarnijatele kui ka kontodele (nagu kirjeldatud ülal punktides 1 ja 2), on oluline, et te ei kasutakse neid käibemaksukontode valikuid segamini. Tarnijale peaksite käibemaksukoodi määrama ainult siis, kui mingil põhjusel standardsed käibemaksumäärad tema suhtes ei kehti.

Kui valitud käibemaksukood puudub seadistusest “Käibemaksukoodid”, kuvatakse ostuarve salvestamisel teade “Kood ei ole kasutusel:”.

Käibemaksukood kopeeritakse finantskande reale, mis debiteerib kulukontot. Kui soovite, et see kopeeritaks ka sellele kande reale, mis debiteerib ostu KM kontot, kasutage Finants mooduli seadistuses “Kandesisestus” valikut „Lisa KM-kood Käibemaksukontode ridadele”.

Mõnes riigis kasutatakse käibemaksukoodide asemel maksugruppe. Käibemaksukoode tuleks kasutada siis, kui iga müügi- ja ostutehing maksustatakse ühe määraga, samas kui maksugruppe tuleks kasutada siis, kui ühele tehingule rakendatakse erinevaid makse ja/või mitut maksumäära. Kui peate kasutama maksugruppe, peaksite esmalt valima seadistuses “Kandesisestus” valikut “Kasuta maksugruppe”. Selle tulemusel asendub Ostuarve kaardil veerg “KM-k” teise nimetusega “M-kd”. Maksugrupp sisaldab vähemalt ühte käibemaksukoodi, millest saadakse ostu KM konto(d).

OSTUVÕLAKONTO: 
Kui sisestate Ostuarvele tarnija, valitakse tarnija võlakonto ja kuvatakse kaardil “Kommentaar“. Vajadusel saate selle vaikeväärtuse üle kirjutada. See konto valitakse järgmiselt:

1. Kontaktide registris tarnija Kontakti kaardil määratud “Ostuvõlakonto” (vahelehel “Kontod“). Kui see on tühi:
2. võetakse ostuvõlakonto Tarnijaklassi kaardilt, kuhu tarnija kuulub. Kui tarnija ei kuulu tarnijaklassi, vaid kuulub hoopis kliendiklassi, võetakse võlakonto sealt. Kui need kontod on tühjad või tarnija ei kuulu kummassegi klassi:
3. kasutatakse seadistusse “Lausendamine, ostud” sisestatud vaikimisi kontot (lahter “Ostuvõlakonto“).
4. Kui märgite ostuarvel valiku “Eelkonteering“, aga ei Kinnita veel, siis koostatakse selle Ostuarve salvestamisel esialgne finantskanne. Selles kandes krediteeritakse seadistusest “Lausendamine, ostud” määratud “Eelkonteeritud ostuvõlg” kontot. Kui märgite Ostuarvel lõpuks linnukese “Kinnita” ja salvestate selle uuesti, koostatakse teine finantskanne, mis tühistab konteeringu eelkonteeritud ostuvõlakontole ja krediteerib õiget ostuvõlakontot, mis on määratud ülaltoodud viisil.

Kui ostuarve on sularahaarve, krediteeritakse ostuvõla konto asemel kassa kontot. Sularahaarve on arve, mille tasumistingimuse tüüp on “Sularaha”. Kassakonto valitakse järgmiselt:

1. Kassakonto võetakse ostuarvel määratud Tasumistingimuse kaardilt. Kui see on tühi:
2. kasutatakse seadistusse “Lausendamine, ostud” sisestatud “Kassa” kontot.

Kui mõni valitud kontodest puudub kontode registrist, kuvatakse ostuarve salvestamisel teade “Kontot ei ole:”. Kui te ei ole üheski ülalnimetatud seadistuses määranud vaikimisi ostuvõlakontot, on teade “Ostuvõlgade konto puudub, kontrolli Lausendamist” või, kui kasutatakse ülaltoodud samm nr 4, “Eelkonteeritud ostuvõla konto puudub, kontrolli Lausendamist”.