Uuendatud 30. juuni 2026

KMD INF (käibedeklaratsiooni) aruande seadistamine ja vaatamine

SEADISTAMINE

Seadistused Excellent Booksis, mis on vajalikud aruande esitamiseks ja vaja teha ainult ühekordselt.

1) Moodul Finants > Seadistused > “KMD INF aruande seaded”.

Piirmäär MÜÜK/OST – Seadistuses saab ära märkida kehtivad piirmäärad. 01.11.2014 kehtima hakanud piirmäärad on nii ostu kui müügi puhul 1000 eurot käibemaksuta summale. Piirmäär arvestab kliendi (või tarnija) kõikide müükide (või ostude) summat kokku, valitud perioodis. Kui piirmäärad peaks muutuma, tuleb sisestada uued summad. Kui on soov esitada kõikide arvete andmed sõltumata piirmäära ületamisest, võib sisestada ka 0.

KM Aruande kirjeldus (kood) – Sisesta oma programmis kasutatava Käibemaksuaruande kood. Programmiga kaasas olnud käibemaksuaruande vormi kasutamisel on kood VAT2Rn. Juhul, kui olete ise kirjeldanud teise käibemaksuaruande, tuleb sisestada teie KM aruande kood. Õige koodi leiate moodulist Finants > Seadistused > “Aruannete seadistused” > aktiveeri oma käibemaksuaruande rida > nupp Kirjeldus > lahter “Nimi”.

NB! Kontrolli üle Käibemaksuaruande kirjelduses read, et kasutusel oleks rea koodid täpselt selliselt, nagu need on kirjeldatud Maksuameti etteantud käibemaksudeklaratsiooni vormil. Liigseid punkte, komasid, tärne jm kirjavahemärke koodi lahtris kasutada ei tohi.

KMD vormi leiate Maksu- ja Tolliameti kodulehelt:
https://www.emta.ee/ariklient/maksud-ja-tasumine/maksudeklaratsioonid-teabevahetus/kaibedeklaratsioon-vd-ja-vdp

Erisuste objektitüüp – Valige Ctrl+Enter klahvikombinatsiooniga Finants mooduli seadistusest “Objektitüübid”. Kui puudub, koostage eraldi uus objektitüüp KMD erisuste jaoks, mis tuleb lisada erisuse Objektide kaartidele. Juhul, kui kasutatakse käibemaksu erisusi, siis tuleb kasutusele võtta Objektide register moodulis Finants.
Erisused (01, 02, 03, 11, 12) tuleb sisestada objektidena, mis on seotud erisuste objektitüübiga. Sisesta vajalikud Objektide koodid moodulis Finants > Registrid > Objektid.
Näiteks, erisuse kood „11“ jaoks sisesta Objekti kaart nii:

Objekt = 11
Nimi = “Sisendkäibemaksu osaline mahaarvamine”
Objektitüüp = KMD

Näiteks, erisuse kood „03“ jaoks sisesta Objekti kaart nii:

Objekt = 11
Nimi = “Sisendkäibemaksu osaline mahaarvamine”
Objektitüüp = KMD

Müügi- või ostuarve sisestamisel tuleb vastav erisuse objekt valida müügiarve päisesse või arve reale lahtrisse “Objekt”:

Hiljem oskab KMD INF aruanne ja XML fail märkida ja siduda õiged read erisuse tunnusega.
Erisuste kasutamise kohta on täpsem info Maksu- ja Tolliameti kodulehelt: https://www.emta.ee/et/ariklient/tulu-kulu-kaive-kasum/kaibedeklaratsiooni-esitamine/kaibedeklaratsiooni-lisa-kmd-inf

Vaata KMD INF aruande seadistamise videot SIIT

KMD INF aruande sisu kirjeldus ja faili eksportimise juhiseid saad vaatada siit VIDEOST (webinari salvestus)

2) Moodul Üldine > Seadistused > “Ettevõtte andmed”
Vahelehel “Stiilid” peab olema valitud (ctrl+enter):

“KM seadistus” = Eesti;
“Keel” = EST

3) Üldine > Seadistused > “Kuupäeva- ja numbriformaat, ettevõte“
Märgi linnukesed “Null päeva ees” ja “Null kuu ees”.

4) Moodul Üldine > Registrid > Isikud
või moodul Tehnika > Registrid > Globaalsed kasutajad.
Elektroonilise KMD aruande esitajal peab olema Booksis sisestatud isikukood (väli “Isikukood“).

Kui on kasutusel globaalsed kasutajad, siis tuleb isikukood täita Globaalse kasutaja kaardil (moodulis Tehnika)

Sama kasutaja, kes koostab Excellent Booksis KMD INF aruannet, peab ka sisenema Maksuameti veebilehel.

ANDMETE KONTROLL

5) Moodul Finants > Aruanded > “Kontaktide (KM) andmete kontroll”.

Kui eelnevad seadistused on tehtud, siis enne KMD aruande saatmist Maksuametile, tuleb üle kontrollida, kas piirmäära ületavatele kontaktidele (klientidele ja tarnijatele) on sisestatud ettevõtte registrikoodid.

Märkides linnukese “Kontrolli KMKR numbrit” tuuakse aruandes välja ka KMKR numbrid.
Märkides valiku “Näita kõiki piirmäära ületavaid kontakte”, näete kõiki partnereid, kellega teil on antud perioodis piirmäära ületavaid tehinguid, sõltumata sellest, kas neil Kontakti kaardile on Reg. number täidetud või mitte.

6) Moodul Finants >Seadistused > Aruannete seadistused > Käibemaksuaruanne.
Kontrolli, et kasutusel oleks uus ja kehtiv käibemaksuaruande kirjeldus.

“KMD INF” aruande kujundust ei ole võimalik kasutajal ise muuta. Küll aga võetakse KMD INF põhiosa info automaatselt sinu ettevõtte Käibemaksuaruande kirjeldusest. Aruannet “Käibemaksuaruanne” saad sa ise muuta.
Käibemaksuaruande kirjelduse leiad moodulist Finants > Seadistused > “Aruannete seadistused“ > Käibemaksuaruanne.

INF A ja B osale tulevad arved automaatselt vastavalt seadistustele.

Kui sinu kasutatavas versioonis puudub viimati uuendatud käibemaksuaruande põhi, siis võta ühendus meie konsultandiga, kes nõustab, kuidas on võimalik importida uus käibemaksuaruande kirjeldus.

NB! Kui oled loonud mitu erinevat Käibemaksuaruande kirjeldust (näiteks, erinevad vormid eri perioodide jaoks), siis tuleb Booksis seadistada, millist käibemaksuaruande kirjeldust kasutab programm KMD INF aruande ja faili koostamisel. Selleks tuleb muuta Finants moodulis seadistust nimega “KMD INF aruande seaded“. Toimi nii:

Kui kasutad programmiga kaasas olnud vaikimisi Käibemaksuaruannet, siis on kood: VAT2Rn
Kui oled loonud uue käibemaksuaruande kirjelduse, mida soovid KMD INF aruande aluseks kasutada, siis leiad selle aruande koodi järgmiselt:

Mine moodulisse Finants > Seadistused > “Aruannete seadistused“.
Aktiveeri nimekirjas uue käibemaksuaruande rida (tavaliselt nimekirja lõpus) ja vajuta nuppu “Kirjeldus”.
Aruande koodi leiad lahtrist „Nimi“. Kopeeri või jäta kood meelde.

Ava moodul Finants > Seadistused > vali „KMD INF aruande seaded“.
Väljal „KM Aruande kirjeldus (kood)” sisesta selle käibemaksuaruande kood, mille põhjal soovid, et KMD INF aruannet või faili koostatakse.

Salvesta muudatus. Edaspidi kasutatakse KMD INF aruande või faili koostamisel seda käibemaksuaruande vormi ehk kirjeldust.

Kui sul on vaja ajutiselt vaadata või saata KMD INF aruannet, mille jaoks on vaja kasutada teist käibemaksuaruande kirjeldust, siis ära unusta pärast KMD aruande vaatamist ja saatmist “KMD INF aruande seaded” seadistuses uuesti tagasi muuta „KM Aruande kirjeldus (kood)”.

7) KMD ARUANDE KONTROLL

Enne aruande Maksuametile esitamist saad aruannet vaadata Excellent Booksi programmis moodulis Finants > Aruanded > “KMD INF”. Vaikimisi kuvatakse KMD INF aruande määramisaknas perioodi lahtris eelmist kalendrikuud.

Aruande määramisaken

Periood – saab võtta vaid ühe kalendrikuu lõikes, näiteks 01.10.2024:31.10.2024. Aruandesse kaastakse kõik arved, mille “Kande kuupäev” langeb määratud perioodi. Vaikimisi kuvatakse perioodiks eelmine kalendrikuu.
NB! “Kuust erinev periood” valik tuleb märkida vaid juhul, kui soovite aruannet vaadata kalendrikuust erineva perioodi kohta.

“Müügitehingud puuduvad” – valige, kui kinnitate, et deklareeritavaid müügitehinguid aruandeperioodis ei ole. KMD INF A osa jäetakse tühjaks.

“Ostutehingud puuduvad” – valige, kui kinnitate, et deklareeritavaid ostutehinguid aruandeperioodis ei ole. KMD INF B osa jäetakse tühjaks.

“Müügitehingud summeeritult” – kuni 2015 aasta juulini sai müügitehinguid erandkorras esitada tehingupartneri lõikes summeeritult.

“Ostutehingud summeeritult” – kuni 2015 aasta juulini sai ostutehinguid erandkorras esitada tehingupartneri lõikes summeeritult.

“Grupi deklaratsioon” – valik märgitakse ainult esindusettevõttes (emaettevõttes).

“Ära esita nimesid Reg nr-ga partneritelt” – kui klientide ja tarnijate kaartidel on täidetud reg.nr., siis ei kontrolli aruanne firmade nimesid ja neid ei ole vaja esitada. Maksuamet leiab reg.nr põhjal ise nime. Seda valikut märkimata peab reg.nr ja firma nimi täpselt vastama.

“Kassapõhine arvestus” – valikuga kuvatakse KMD INF B-osas veerus 7 – arvel märgitud käibemaksusumma.

Pankrotiperiood – tuleb valida siis, kui KM deklaratsioon esitatakse pankroti perioodi kohta

Piiratud KMK – tuleb valida siis, kui deklaratsiooni esitaja on piiratud käibemaksukohuslane.
Aruandes kasutatakse tehingupartnerite identifitseerimiseks Kontakti kaardilt “Reg nr.1” välja. Kui teil on mitu erinevat kontakti kaarti loodud ühe juriidilise isiku kohta, summeeritakse nende andmed kokku, juhul kui neile on sisestatud sama Reg number.

“Kasuta müügiarve Ametlikku seerianumbrit” – selle valikuga kasutab Books müügiarve kaardilt välja „Amet. ser.nr.” ning kuvab aruandes KMD INF A-osal.

“Ostutehingu sisendkäive” – valikuga määrate aruandes kuvatava käibemaksu summa.
„Ostuarve jalusest“ – KMD INF B-osas kuvatakse käibemaksu summa ostuarve jalusest.
„Ostuarve päisest“ – KMF INF B-osas kuvatakse käibemaksu summa ostuarve päisest.
„Kandelt“ – KMD INF B-osas kuvatakse käibemaksu summa ostuarve kandelt.

AVATUD KMD ARUANDE SISU

KÄIBEMAKSUDEKLARATSIOONI ÜLDANDMED
Maksukohustuslase registri- või isikukood või mitteresidendi kood
Esitaja isikukood
Aasta
Kuu (maksustamisperiood)
KMD ja KMD INF-i esitamine tava või pankrotiperioodi kohta
KÄIBEMAKSUDEKLARATSIOONI PÕHIVORM

Müügitehingud puuduvad (JAH/EI)
Ostutehingud puuduvad (JAH/EI)
KMD INF A osas andmete esitamine summeeritult tehingupartnerite lõikes (JAH/EI)
KMD INF B osas andmete esitamine summeeritult tehingupartnerite lõikes (JAH/EI)
Käibemaksudeklaratsiooni põhiandmed Käibemaksuaruande kirjelduse alusel

KMD INF A OSA

Järjekorranumber. Automaatne, ei ole kasutaja poolt muudetav.
Tehingu- partneri registri- või isikukood. Kontakti kaardilt “Reg nr1” väli.
Juhul, kui mõne kontakti puhul on Reg. number puudu või soovite kontakti kohta lähemat infot saada, siis on võimalik kasutada “drill down” funktsiooni (sinine link), mis avab kontakti kaardi otse aruandest.
Tehingupartneri nimi. Kontakti kaardilt “Nimi” väli.
Arve number. Kui soovite arve kohta rohkem infot saada, siis on võimalik kasutada “drill down” funktsiooni (sinine link), mis avab arve kaardi otse aruandest.
Arve kuupäev. Aruandesse valitakse arved, mille “Kande kp” langeb määratud vahemikku, kuigi aruandes näidatakse arve kuupäeva.
Arve kogusumma ilma käibemaksuta. Eurodes või vastavalt Baasvaluuta seadistusele (Üldine moodul).
Maksumäär. Vastavalt arvel kasutatud käibemaksukoodile.
Arvel märgitud kauba ja teenuse maksustatav väärtus *. Nõutav ainult kassapõhise arvestuse puhul.
Maksustamisperioodil KMD vormi ridadel 1 ja 2 kajastatud maksustatav käive.
Erisuse kood. Kui arvel on märgitud Objekt ehk erisuse tunnus 01, siis automaatselt ilmub 7 veerus tekst “22Erikord”. NB! Vastav tekst kuvatake ainult juhul kui erisuse koodiks on 01.

NÄIDE:

KMD INF B OSA

Järjekorranumber
Tehingupartneri registri- või isikukood
Tehingupartneri nimi
Arve number
Arve kuupäev
Arve kogusumma koos käibemaksuga
Arvel märgitud käibemaksusumma („kassapõhine arvestus“ valikuga määramisaknas)
Maksustamisperioodil vormi KMD lahtris 5 kajastatud sisendkäibemaksu summa
Erisuse kood

8) ARUANDE ESITAMINE

XML faili koostamine:
Kui aruandes nähtavad andmed on õiged ja ei vaja korrigeerimist, võib samade määrangutega eksportida ja koostada XML faili. Käivitage otse aruandest, klõpsates aruande alguses ja lõpus olevale sinise alajoonega lingile “Koosta KMD eksport.”
Teine võimalus aruande faili loomiseks on moodulis Finants > Funktsioonid > Ekspordid > “KMD INF”. Määramisaknas on samad valikud nagu aruandes “KMD INF”.
Ekspordi käivitamisel saab kasutaja määrata loodava faili asukoha, et seda hiljem Maksuameti kodulehel üles laadida.

KMD INF edastamine Swedbank Gateway kaudu:
Excellent Books’is võimalik esitada käibemaksudeklaratsioone otse EMTA-le kasutades Swedbank Gateway funktsionaalsust.
NB! Selle jaoks, et käibemaksudeklaratsiooni läbi Swedbank Gateway EMTA-le esitada, ei pea olema Swedbanki klient. Seda on võimalik kasutada kõigil.
Selleks, et esitada käibemaksudeklaratsiooni EMTA-le läbi Swedbank Gateway, peab tegema järgnevad seadistused.

Seadistused EMTA keskkonnas:
Selleks, et käibemaksudeklaratsioon jõuaks EMTA keskkonda, peab tegema täiendavad seadistused EMTA keskkonnas.

Avage veebileht https://www.emta.ee/
Sisenege e-MTA keskkonda.
Valige menüüst Seaded > Pääsuõigused > Esindajate pääsuõigused
Vajutage “Uus ligipääsuõigus“
Otsige kasutades välja Isiku- või registrikood: Reg.Nr: 10060701
Valige otsingutulemuste seast Swedbank AS
Vajutage “Edasi”
Õiguste osas otsige pääsuõiguste pakettide seast: “Andmete saatmine masin-masin liidese kaudu“
Lõpetuseks vajutage “Lisan”

Swedbank Gateway käibemaksudeklaratsiooni saatmise aktiveerimine Excellent Booksis
Kui vastavad seadistused on EMTA keskkonnas tehtud, siis tuleb alustada Excellent Booksi seadistamisega.

Eeldused
Enne kui Käibemaksudeklaratsiooni saatmise funktsionaalsust on võimalik aktiveerida, peab kontrollima punktid 2 ja 4 (vt eespool).

Aktiveerimine
Selleks, et aktiveerida käibemaksudeklaratsiooni saatmise funktsionaalsus, tuleb sooritada järgnevad sammud (NB! Olenevalt, kas Swedbank Gateway on eelnevalt aktiveeritud või mitte, valige endale sobiv juhendi osa):

Kui eelnevalt Swedbank Gateway’d kasutanud ei ole:

Avage moodul Üldine > Seadistused > “E-teenuste seadistused“
Valige vaheleht “Muud teenused“
Vajutage Pangaliidestus valiku järgi olevat nuppu Aktiveeri.
Teile avaneb uus aken, kus lisage linnuke valiku Käibemaksudeklaratsiooni saatmine ette.
Vajutage Aktiveeri.

Kui Swedbank Gateway on juba kasutusel:

Avage moodul Üldine > Seadistused > “Pangaliidese seadistused“
Lisage linnuke Käibemaksudeklaratsiooni saatmine osas Aktiveeri valiku ette.

Käibemaksudeklaratsiooni saatmine Swedbank Gateway kaudu:
Käibemaksudeklaratsiooni on võimalik Excellent Booksis olevast aruandest KMD INF edastada otse EMTA keskkonda. Selle jaoks tuleb teha vastavad sammud:

Avage aruanne moodul Finants > Aruanded > “KMD INF“
Määramisaknas valige endale sobivad valikud.
Vajutage Käivita
Books kuvab määramisaknas valitud sätetega KMD INF aruande.
Selle jaoks, et edastada KMD INF valige aruande aknas nupp “Saada KMD Maksuameti portaali”.

Seejärel kuvatakse uus vaheaken, kus saate valida, kas deklaratsioon saata kinnitatud kujul või mitte:

“Saada kinnitamata” – saadab deklaratsiooni EMTA keskkonda kinnitamata kujul ning deklaratsiooni kinnitamine käib juba EMTA keskkonnas.
“Saada ja kinnita” – üritab saata deklaratsiooni EMTA-keskkonda kinnitatud kujul, seega selle valiku puhul kehtivad kõik EMTA poolt kontrollid ja nõuded. Kui deklaratsioonis on vigu, annab süsteem vastuses nendest teada.
Jäta – Sulgeb akna ja deklaratsiooni ei saadeta.

NB! Kui saadetakse sama perioodi kohta uus deklaratsioon EMTA-sse, siis kuvatakse kasutajale hoiatus, et deklaratsioon on juba saadetud. Kasutaja saab valida, kas saata uuesti või katkestada.

Juhul, kui deklaratsioon on eelnevalt kinnitatuna saadetud, siis edastatakse EMTA-le parandusdeklaratsioon. Juhul, kui deklaratsioon on eelnevalt kinnitamata kujul saadetud, siis kirjutatakse EMTA-s olev deklaratsioon üle.

Aruanne “Automaatselt edastatud KMD ajalugu”
Excellent Booksis on võimalik jälgida aruande abil saadetud käibemaksudeklaratsioonide ajalugu, deklaratsiooniga seotud veateateid jpm. Selleks, et vaadata saadetud käibemaksudeklaratsioonide ajalugu:

Avage aruanne moodul Finants > Aruanded > “Automaatselt edastatud KMD ajalugu“
Aruande määramisaknas sisestage periood väljale Saadetud perioodis. „Saadetud perioodis“ tähistab perioodi, mille vahemikus on KMD INF kasutaja poolt EMTA keskkonna suunal saatnud.
Vajutage Käivita
Kasutajale kuvatakse aruanne, milles on järgnevad veerud:Saadetud – Kuupäev ja kellaaeg, millal KMD INF päringute järjekorda lisati.
Maksustamisperiood – Deklaratsioonis määratud periood.
Kuu – Deklaratsioonis määratud kuu.
Vea tüüp – kuvatakse vea tüüp.
Fail – Viide seotud deklaratsiooni XML failile, millele vajutades käivitub selle faili eksport kasutaja arvutisse.
Hetkeseis – Deklaratsiooni saatmise päringu kohta käiv informatsioon. Kui on tekkinud viga, siis kuvatakse „Päring ebaõnnestus“ koos lingiga „Vaata veakirjeldust“, mis avab päringu kaardi Standard Books’is koos täiendava informatsiooniga.

NB! Kui deklaratsiooni saatmise päring õnnestus, kuid deklaratsioonis endas oli vigu, siis on neid võimalik vaadata kui avada päringu kaardi manuses olev XML fail (sama info on nähtav ka aruandes päringu juures).

KMD INF alusel maksefaili automaatne koostamine

KMD INF aruande põhjal arvutatud käibemaksu summa on võimalik otse aruande pealt panka saata (kui on kasutusel pangaliidestus) või koostada tasumise fail, mida on võimalik panka importida. KMD INF alusel maksefaili koostamiseks panka on vajalik täita järgmised seadistused:

Makse saaja andmed
Avage moodul Finants > Seadistused > “KMD INF aruande seaded” > vaheleht “Makse saaja andmed”.

KMD INF tasumisviis – valige pank (tasumisviis), mida kasutate käibemaksu tasumiseks
Makstava summa “rea kood” KM aruandes – KMD aruande kirjelduses “rea kood”, millel käibemaksu summa kokku arvutatakse (täpsemalt kirjeldatud edaspidi)
Saaja nimi – sisestage makse saaja nimi (Maksu – ja Tolliamet)
Saaja IBAN – sisestage makse saaja IBAN
Saaja pank – valige makse saaja pank
Viitenumber – sisestage maksude tasumiseks personaalne viitenumber
Selgitus – sisestage makse selgitus.

NB! Rekvisiidid (IBAN ja viitenumber) maksude tasumiseks leiate EMTA kodulehelt:
https://www.emta.ee/ariklient/maksud-ja-tasumine/tasumine-volad/maksude-tasumine#pangaulekandega

Käibemaksu aruande kirjelduses maksustatava summa “rea kood” leidmine

Selleks, et saaks täita eelmises punktis kirjeldatud Maksustatava summa “rea kood” KM aruandes, tuleks kontrollida Käibemaksuaruande seadistusest vastavat rea koodi.
Avage Käibemaksuaruande kirjeldus moodul Finants > Seadistused > “Aruannete seadistused” > Käibemaksuaruanne > Kirjeldus

Avaneb Käibemaksuaruande kirjeldus. Leidke see rida, millele arvutatakse tasumisele kuuluv käibemaksu summa. Selle rea “Kood” ongi vaja sisestada seadistuses “KMD INF aruande seaded” > Makse saaja andmed lehel > Maksustatava summa “rea kood” KM aruandes väljale.
Antud näite puhul on see kood “12”:

Käibemaksu tasumise maksefaili koostamine

Käibemaksu tasumise faili koostamise võimalused:

Aruanne KMD INF > “Saada panka”
Käibemaksudeklaratsioonist tulenevat makset on võimalik Excellent Booksis olevast aruandest KMD INF edastada otse panka maksmiseks. Selle jaoks tuleb teha vastavad sammud:

Avage aruanne moodul Finants > Aruanded > “KMD INF”
Määramisaknas valige endale sobivad valikud.
Vajutage Käivita.
Books kuvab määramisaknas valitud sätetega KMD INF aruande.
Selle jaoks, et edastada KMD INF valige aruande aknas nupp “Saada panka“.

Seejärel kuvatakse uus vaheaken, mis palub kasutajal valida koostatava KMD maksefaili parameetrid:

“Maksustamisperiood” – Täidetakse deklaratsiooni alusel sama perioodiga.
“Tasumisviis” – Täidetakse seadistuses moodul Finants > Seadistused > KMD INF aruande seadistused > KMD INF tasumisviis märgitud tasumisviisiga.
“Ettemaksu/võla summa” – vaikimis tühi, summa sisestamisel kuvatakse dünaamiliselt tasumisele kuuluv summa, et saaksite enne saatmist kindel olla korrektses summas.
“Tasumisele kuuluv summa” – Täidetakse deklaratsiooni alusel.
“Tasumise kuupäev” – Selle kuupäevaga saadetakse makse panka, vaikimisi on märgitud tänane kuupäev.

Kui vajalikud väljad on täidetud, siis vajutage nupule Käivita. Books koostab KMD INF maksefaili ja saadab selle seejärel panka.

Aruanne KMD INF > “Koosta KMD maksefail”
Käivitage sobivate määrangutega KMD INF aruanne (moodul Finants > Aruanded > KMD INF).
Ekraanile kuvatud aruande aknast on võimalik valida “Koosta KMD maksefail”

Vajutades “Koosta KMD maksefail” avatakse samasugune määramisaken nagu „Saada panka“ valikuga. Käivitamisel koostatakse fail ning valige sobiv asukoht selle salvestamiseks. Ekspordi käigus koostatakse pangafail korrektsete andmetega.

NB! Kui tasumisele kuuluv summa on miinusega (tegemist enammakstud käibemaksuga) ning kui määramisaknas ei lisata võlgu olevaid summasid (väli “Ettemaksu/võla summa“) ja “Tasumisele kuuluv summa” jääb siiski miinusega, siis maksefaili ei genereerita ning kuvatakse teade “Tasutav summa on väiksem kui 0”.

Eksport “KMD maksefail”

Lisaks on KMD maksefail võimalik koostada kasutades eksportfunktsiooni „KMD maksefail“.
See asub moodulis Finants > Funktsioonid > Ekspordid > “KMD maksefail“.
Eksportfunktsiooni käivitamisel avaneb määramisaken, mis on vajalik käsitsi täita:

“Maksustamisperiood” – sisestage KMD aruande periood, vaikimisi on märgitud moodul Üldine > Seadistused > Aruande perioodid esimesele reale märgitud periood.
“Tasumisviis” – valige tasumisviis
“Ettemaksu/võla summa” – sisestage maksuametis ülevalolev ettemaksu (-) või võla summa
“Tasumisele kuuluv summa” – sisestage käibemaksu summa, mis kuulub valitud perioodi eest maksmisele.
“Tasumise kuupäev” – valige vajalik kuupäev, vaikimisi on märgitud tänane kuupäev.

Ekspordi käivitamisel saab kasutaja määrata loodava faili asukoha, et seda hiljem panga keskkonda üles laadida. Faili salvestatakse nimega “KMD_maksefail“.

KORDUMA KIPPUVAD KÜSIMUSED

1. Kuidas määrata, et aruandesse ei kaasata eraklientide arved?
Lahendus: Kontakti kaardil “Ettevõtte” osal märgi valik “Eraisik”

2. Kas aruandvate isikute ostud, Kulutuste moodulis, ka aruandesse kaasatakse?
Lahendus: Jah, Kulutused kaasatakse aruandesse. Kulutuse sisestamisel tuleb C. osal täita ära kuupäev, tarnija, dokumendi nr lahtrid

3. Versiooni uuendamisel tuli kaasa vana Käibemaksuaruanne, mida ei ole kasutanud. Kas saab uues versiooni uue kasutusele võtta?
Lahendus: Uut ja vana KM aruannet programmis eraldi ei salvestata. Vanast versioonist kaasa tulnud aruande võib aluseks võtta ja teha vajalikud täiendused. Eelkõige tähelepanu pöörata aruande reanumbritele, ja kontod sisestada vastavalt oma kontoplaanile.

4. Kas KMD INF lisaaruannet saab eraldi esitada?
Lahendus: Programmist eksporditav fail/aruanne sisaldab nii Käibemaksuaruande põhiosa kui ka uut lisa koos, vastavalt Maksu- ja Tolliameti tehnilistele tingimustele. Eraldi ainult lisaaruannet ei saa eksportida.

5. Kui ettevõte kasutab ettevõtte siseselt juba Objekte (näiteks osakondade või projektide jaoks), kuidas märkida arvele erisuse tunnus (01)?
Lahendus: Olemasolevaid Objekte võib kasutada edasi täpselt samamoodi nagu siiani. Kui mõne arve puhul tuleb märkida ka erisuse tunnus/objekt (01), siis selle saab lisada juurde, eraldada kõik Objektid komaga. Näiteks:
TALLINN,PROJ123,01

6. Aruandes ei ole näha Käibemaksuaruandes kirjeldatud read 4, 12 ja 13.
Lahendus: Vastavalt Maksu- ja Tolliameti spetsifikatsioonile ei tule KMD elektroonilise aruande esitamisel kajastada kõiki ridu, mis olid vajalikud Käibemaksuaruande vormi esitamisel, sest konkreetsete ridade puhul on tegemist arvutuslike summadega.

7. Kuidas arvestatakse kreeditarveid 1000 euro (ilma käibemaksuta) piirmäära sisse?
Lahendus:

Näide 1: kui kliendile on esitatud arve summas 950 eurot ja kreeditarveid 800 eurot, siis ei pea mõlema tüübiga(nii tavalised kui kreedit) arveid deklareerima.
Näide 2: kui tavaliste arvete summa on üle 1000 euro, ja kreeditarvete summa alla 1000 euro, siis tuleb deklareerida mõlemat tüüpi arved.
Näide 3: kui tavaliste arvete summa on alla 1000 euro, ja kreeditarvete summa üle 1000 euro, siis tuleb deklareerida mõlemat tüüpi arved.

KMD INF aruannet puudutavad seadused ja esitamise põhimõtted on kirjeldatud Maksu- ja Tolliameti kodulehel: www.emta.ee
Kui teil tekib täiendavaid küsimusi, mis käesolevas juhendis ei ole kaetud, võtke meiega ühendust tel. 669 1111, e-mail info@excellent.ee

(KMD INF seadistused, käibedeklaratsioon, käibedeklaratsiooni põhivorm, KMD aruanne, KM aruanne, käibemaksuaruanne, käibedeklaratsiooni lisa, INF A-osa, INF B-osa, INF A osa, käibedeklaratsiooni lisad, KMD juhend, käibedeklaratsiooni koostamine)