Uuendatud 09. juuli 2025

Milline finantskanne tekib müügiarvest?

Kui märgite müügiarvele “Kinnita” ja salvestate, luuakse automaatselt finantskanne moodulisse Finants registrisse Kanded. Kui kanne on loodud, saate seda kohe vaadata, valide arve peal Operatsioonide menüüsr “Ava finantskanne”. Kande tekkimise eelduseks on:
– moodul Finants > seadistused “Allsüsteemid” > märgitud on linnuke “Arved“;

– moodul Müügiarved > Seadistused > “Numbriseeriad – arved” seadistuses on valik “Kanne = Koosta“.

Arve koostamisel koostatakse finantskanne, mis debiteerib võlakontot (mis hoiab arvestust selle üle, kui palju teie ettevõttele võlgu ollakse), krediteerib müügikontot (tavaliselt peetakse mitut müügikontot, et hoida arvestust erinevat tüüpi toodete müügi üle) ja krediteerib käibemaksukontot. Finantskande koostamine toimub automaatselt.  Näide tavalisest müügiarve finantskandest:

Müügiarve kandes kasutatavate kontode valimiseks on mitmeid meetodeid. Võite määrata võlakonto kliendiklassi järgi, kasutada erinevaid müügikontosid erinevate artikliklasside või üksikute artiklite jaoks. Samuti saad seadistada käibameksukonto KM-koodi abil. Võlakonto ja müügikonto kuvatakse ka igal müügiarvel, kus saate vajadusel kontot muuta, enne arve kinnitamist ja kande tekkimist.

Täpsemalt kontodest, mida kasutatakse arvest koostamisel järgmiselt:

MÜÜGIKONTO

Müügikontod registreerivad erinevat tüüpi artiklite müügitasemed nominaalraamatus. Artikli müümisel kasutatava müügikonto vaatamiseks ja vajadusel muutmiseks klõpsake arve sisestamisel vahelehele B. Veerus „Konto” on näidatud iga artikli jaoks kasutatavad müügikontod.

Kui määrat arve real artikli numbri, sisestatakse vaikimisi müügikonto lahtrisse „Konto”. Vajaduse korral saate vaikimisi määratud müügikonto üle kirjutada. Vaikimisi valitakse müügikonto järgmiselt:

1. Kui kasutate müügiarvestuse seadistuses „Tasumistingimus müügikonto” valikut „Kasuta alati”, võetakse müügikonto tasumistingimusest. Kui seda valikut ei kasutata või tasumistingimuse müügikonto on tühi:
2. Kui arve „Hinnakiri” vahelehel on näidatud hinnakiri ja Hind registris on kirje artikli/hinnakirja/kliendi kombinatsiooni kohta või artikli/hinnakirja kombinatsiooni Kogusest sõltuvad hinnad seadistuses (sõltuvalt hinnakirja tüübist), võetakse müügikonto sellest hinnast või kogusest sõltuvast hinnakirjast. Kui müügikonto on tühi või vastavat hinda või kogusest sõltuvat hinda ei ole:
3. Kui olete arve rea vahelehel B või arve kaardil „Lähetustingimused” määranud asukoha ja laomooduli seadistuses „Laokontod” selle asukoha jaoks müügikonto, kasutatakse seda müügikontot. Kui müügikonto on seal tühi või te ei ole müügiarvel määranud ladu, siis
4. võetakse müügikonto vastava Artikli kaardilt (Artiklite registrist). Kui see on tühi:
5. Kui kasutate Müügiarvete mooduli seadistuses „Tasumistingimuse müügikonto” valikut „Kasuta kui artiklil ei ole kontot”, siis võetakse müügikonto Tasumistingimuse kaardilt. Kui te seda valikut ei kasuta või Tasumistingimusel on müügikonto tühi, siis
6. Müügi konto võetakse Artikli kaardile määratud Artikliklassilt. Kui see on tühi või Artikliklassi ei ole artiklile määratud või arve reale ei ole artikli koodi sisestatud, siis
7. Müügikonto võetakse moodulis Müügiarved > Seadistused > “Lausendamine, müük” > „Müük” vahelehelt.

Müügikonto valitakse vastava käibemaksutsooni järgi, kuhu klient kuulub ehk mis on Kontakti kaardile määratud. On kolm tsooni (Eesti, EL ja mitte EL) ning igal tsoonil võib olla erinev müügikonto. Kui jätad “EL” ja “Mitte EL” müügikontod tühjaks, kasutatakse kõikide müükide jaoks Eesti müügikontot, sõltumata tsoonist.
Kui valitud müügikontot ei ole Kontode registris, kuvatakse teade „Müügikonto puudub, kontrolli lausendamist” arve kinnitamise hetkel.

KÄIBEMAKSUKONTO

Müügiarve sisestamisel tuleb igal real määrata käibemaksukood. See kood viitab konkreetsele käibemaksukoodile, mis määrab järgnevas finantskandes käibemaksu konto ja käibemaksu määra. Enne arve sisestamist tuleb Finants moodulis “Käibemaksukoodide” seadistuses sisestada vajalikud käibemaksukoodid.

Arve ridu sisestades ei saa käibemaksukoodi lahter (B vahelehel „KM-k”) tühjaks jätta. Sellesse veergu ilmub vaikimisi väärtus järgmiselt:

1. Kui olete arve „Lähetusaadress” vahelehel määranud lähetusaadressi, võetakse käibemaksukood vastavalt Lähetusaadressi kaardilt (moodul Müügihaldus > Seadistused > Lähetusaadressid). Kui käibemaksukood on seal tühi või kui te ei ole arvele määranud lähetusaadressi, siis
2. Kasutatakse Kontaktide registrist kliendi kaardil olevat käibemaksukoodi. Tavaliselt peaksite müügi käibemaksukoodi määrama üksikule kliendile ainult juhul, kui teie tavaline käibemaksuarvestuse meetod ei kehti tema suhtes. Kui see on tühi:
3. Käibemaksukood võetakse kliendile kehtivalt Hinnakirjalt, vastava artikli või artikliklassi realt. Kui see on seal tühi, või ei ole seda artiklit kliendi Hinnakirjal või kliendile ei ole Hinnakirja määratud, siis:
4. Käibemaksukood võetakse Artikli kaardilt Artiklite registris. Kui see on tühi:
5. Käibemaksukood võetakse Artikli kaardile määratud Artikliklassilt. Kui see on tühi, või Artikliklassi ei ole artiklile määratud, või te ei ole arve reale Artikli koodi sisestanud, siis:
6. Kasutatakse moodulis Müügiarved > Seadistused > “Lausendamine, müük” > „Müük” vahelehel käibemaksukoodi.

Kasutatakse vastavat käibemaksukoodi, millisesse käibemaksutsiooni klient kuulub. Tsoone on kolm (Eesti, EL ja mitte EL) ning igal tsoonil võib olla erinev käibemaksukood. Kui valitud käibemaksukood puudub Finants mooduli seadistuses “Käibemaksukoodid”, siis kuvatakse arve salvestamisel teade „Kood ei ole kasutusel”.

Käibemaksukood (KM kood) kopeeritakse müügikontot krediteerivale kande reale. Kui soovite, et KM kood kopeeritakse ka käibemaksu kontole krediteerivale kande reale, kasutage Finants mooduli seadistuses „Kandesisestus” valikut „Lisa KM-kood Käibemaksukonto ridadele”.

VÕLAKONTO

Kui valid müügiarvele kliendi, ilmub võlakonto automaatselt ja kuvatakse see vahelehel „Hinnakiri” lahtris “Müügivõlad“. Vajadusel saab vaikimisi ilmunud konto üle kirjutada. Konto valitakse järgmiselt:

1. Kasutatakse selle kliendi Kliendiklassi kaardile määratud müügivõla kontot. Kui see on tühi või klient ei kuulu ühtegi kliendiklassi:
2. Kasutatakse moodulis Müügiarved > Seadistused > “Lausendamine, müük” sisestatud võlakontot (väli “Müügivõlad”).

Kui on sularahaarve, debiteeritakse võlakonto asemel sularahakontot. Sularahaarve on arve, mille Tasumistingimusel on tüüp „Sularaha”. Sularahakonto valitakse järgmiselt:

1. Sularahakonto võetakse arvel määratud Tasumistingimuse kaardilt. Kui see on tühi, siis:
2. Kasutatakse “Lausendamine, müük” seadistusse sisestatud sularahakontot (väli “Kassa”).

Kui valitud kontot ei ole Finants moodulis Kontode registris, siis kuvatakse arve salvestamisel teade „Kontot ei ole”. Kui üheski eespool nimetatud seadistuses ei ole vaikimisi määratud müügivõla kontot, kuvatakse teade „Müügivõlakonto puudub, kontrolli Lausendamist”.

LAOKONTO JA KULUKONTO

Kui müüte kaupa laost, võib müügiarve alusel koostatud finantskanne sisaldada kaupade maksumuse ja laost mahakandmise konteerimisi. Saate määrata, kas need konteerimised tehakse Arve või Lähetuse dokumendi alusel, või võite need konteerimised ära jätta.

Kulukanded tehakse tavaliselt ainult Laoartiklitele. Kui olete määranud, et kulukanded tehakse müügiarvetest, tähendab see, et lisaks müügi-, käibemaksu- ja võlakontodele debiteeritakse müügiarvetest loodud finantskannetel ka lisaks kaubakulu kontot ja krediteeritakse Lao kontot.

Nende kuluarvestuse kontode debiteerimine toimub järgmiselt:

1. Kui olete määranud Lao müügiarve real (vahelehele B või arve vahelehele „Lähetustingimused”) ja olete määranud sellele laole kulukonto moodulis Logistika > Seadistused > Laokontod, siis kasutatakse seda kulukontot. Kui see kulukonto on tühi või te ei ole arvel Ladu määranud, siis:
2. Kui kasutate moodulis Logistika seadistuses “Kuluarvestus” valikut “Kasuta konteerimisel artikliklasse”, kasutatakse selle Artikliklassi kaardilt (vahelehel “Konto”) määratud kulukontot. Kui see on tühi või artikkel ei kuulu artikliklassi, debiteeritakse Artikli kaardile määratud kulukonto. Kui aga valikut “Kasuta konteerimisel artikliklasse” valikut ei kasutata, kasutatakse Artikli kulukontot.
3. Kõikidel muudel juhtudel (näiteks artikli või artikliklassi kulukonto on tühi) kasutatakse Logistika mooduli seadistusest “Lausendamine, ladu” määratud kulukontot.

Kõikidel juhtudel kasutatakse kliendi käibemaksutsoonile vastavat müügikulu kontot.

Laokonto määratakse järgmiselt:

1. Kasutatakse Lao kaardile määratud laokontot. Kui see on tühi või kui Ladu ei ole arvel määratud, siis
2. Kui kasutate valikut “Kasuta konteerimisel artikliklasse“, kasutatakse Artikliklassi kaardil määratud laokontot.
3. Kõikidel muudel juhtudel kasutatakse Logistika mooduli seadistusest „Lausendamine, ladu” määratud lao kontot.

Kuluarvestuse väärtustee arvutamiseks on valida erinevad kulumudelid, näiteks FIFO hind või kaalutud keskmine. Iga Artikli või Artikliklassi jaoks saab kasutada erinevat kulumudelit või ühte vaikimisi kulumudelit.

Kui mõni valitud kontodest ei ole Finants moodulis Kontode registris olemas, kuvatakse müügiarve salvestamisel sõnum „Laokonto vale, kontrolli artikliklasse”.

ÜMARDAMISE KONTO

Kui kasutate arve summa ümardamist lähima täisarvu (euro, dollar jne) täpsusega, peate määrama moodulis Müügiarved > Seadistused > “Lausendamine, müük” > “Ümardamise kasumi” konto. Vajaduse korral saate samas seadistuses määrata ka “Ümardamise kahjumi” konto (kui kahjumi kontot ei määra, kantakse alati ümardamise kasumi kontole). Ümardamise sisselülitamiseks kasutage moodulis „Üldine” seadistusi „Ümardamine” ja „Valuuta ümardamine”.